Fachlich geprüft von Ali B.•Stand: 2026•Aktualisiert am 2026-09-06

Riester-Rechner 2026

Der Riester-Vertrag ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge. Wer mindestens 4 % seines Vorjahresbruttos einzahlt, erhält die volle staatliche Förderung: 175 € Grundzulage und bis zu 300 € je Kind. Zusätzlich kann der Gesamtbeitrag bis zu 2.100 € als Sonderausgabe steuerlich abgesetzt werden (§ 10a EStG), wobei das Finanzamt automatisch die günstigere Variante wählt.

Eingaben & Parameter

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Stand 2026

Vorjahres-Bruttogehalt (€/Jahr)

€

Anzahl förderberechtigter Kinder (ab 2008)

€

Persönlicher Grenzsteuersatz (%)

Berechnungsergebnis

Staatliche Zulagen gesamt

475,00 € / Jahr

Grundzulage (§ 84 EStG)

175 €

Kinderzulage (§ 85 EStG)

300 € (1 Kind × 300 €)

Mindest-Eigenbeitrag (4 % Brutto − Zulagen)

1.125,00 € / Jahr (min. 60 €)

Gesamtbeitrag

1.600,00 € / Jahr

Günstigerprüfung (§ 10a EStG)

Sonderausgabenabzug günstiger → Staatlicher Vorteil: 480,00 €

✓ Fachlich verifiziert nach §§ 79–99 EStG (Abschnitt XI).

So funktioniert die Berechnung (Gesetzesstand 2026)

So berechnet sich die Riester-Förderung: 1. Gesamtbeitrag ermitteln: 4 % des sozialversicherungspflichtigen Vorjahresbruttoeinkommens (max. 2.100 € abzugsfähig). 2. Zulagen abziehen: Grundzulage (175 €) + Kinderzulagen werden vom Mindestbeitrag abgezogen. 3. Eigenbeitrag = Mindestbeitrag − Zulagen (Mindest-Eigenbeitrag: 60 €/Jahr). 4. Günstigerprüfung (§ 10a EStG): Das Finanzamt prüft automatisch, ob der Sonderausgabenabzug (Steuervorteil) höher ist als die bloße Zulage.

Beispielrechnungen (Praxis-Szenarien 2026)

Szenario 1: Angestellter, 40.000 € Jahresbruttogehalt, 1 Kind (ab 2008)

4 % von 40.000 € = 1.600 €. Zulagen: 175 € + 300 € = 475 €. Eigenbeitrag: 1.125 €.

Eingabewerte:

Vorjahres-Bruttogehalt (€/Jahr):40000

Anzahl förderberechtigter Kinder (ab 2008):1

Persönlicher Grenzsteuersatz (%):30

Ergebnisse:

Staatliche Zulagen gesamt:475 € (175 € Grund + 300 € Kind)

Erforderlicher Mindest-Eigenbeitrag:1.125 € / Jahr

Gesamtbeitrag:1.600 € / Jahr

Steuerlicher Vorteil (§ 10a):ca. 480 € (Günstigerprüfung: Sonderausgabenabzug günstiger (+5 € Erstattung))

Szenario 2: Besserverdiener, 70.000 € Jahresbruttogehalt, keine Kinder

4 % von 70.000 € = 2.800 €, aber Höchstbetrag 2.100 €. Eigenbeitrag: 2.100 − 175 = 1.925 €.

Eingabewerte:

Vorjahres-Bruttogehalt (€/Jahr):70000

Anzahl förderberechtigter Kinder (ab 2008):0

Persönlicher Grenzsteuersatz (%):42

Ergebnisse:

Staatliche Zulagen gesamt:175 € (Grundzulage)

Erforderlicher Mindest-Eigenbeitrag:1.925 € / Jahr

Gesamtbeitrag:2.100 € / Jahr (Höchstbetrag)

Steuerlicher Vorteil (§ 10a):ca. 707 € (Günstigerprüfung: Steuervorteil günstiger)

Sonderfälle & Häufige Fehler

Besonderheiten der Riester-Förderung: • Mittelbare Förderberechtigung: Ehepartner ohne eigenes förderpflichtiges Einkommen können einen eigenen Riester-Vertrag besparen und erhalten die volle Grundzulage, wenn sie mind. 60 € / Jahr einzahlen – vorausgesetzt, der Ehepartner ist unmittelbar förderberechtigt. • Schädliche Verwendung: Kündigung oder Kapitalauszahlung vor Rentenbeginn (frühestens 60./62. Lebensjahr) löst die vollständige Rückzahlung aller erhaltenen Zulagen und Steuervorteile aus. • Wohnriester (§ 92a EStG): Das angesparte Kapital kann auch für die selbstgenutzte Immobilie eingesetzt werden – steuerpflichtig bei Auszahlung im Alter ('Wohnförderkonto'). • Kinderzulage endet: Die Kinderzulage wird nur gezahlt, solange Kindergeld für das Kind bezogen wird.

Amtliche Primärquellen & Rechtsgrundlagen

Verifiziert 2026

Bundesministerium der Finanzen (BMF) • §§ 79–99 EStG (Abschnitt XI)Zulagenförderung nach §§ 79 ff. EStG (Riester-Rente) ↗Gültig für 2026 • Verifiziert: 2026-09-06

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Bekomme ich die volle Zulage, wenn ich nicht 4 % einzahle?↓

Nein. Die Zulagen werden anteilig gekürzt. Wenn du z. B. nur 2 % einzahlst, erhältst du auch nur 50 % der Zulagen.

Was passiert mit meinen Zulagen bei Kündigung?↓

Du musst alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen (schädliche Verwendung). Die Beiträge selbst bekommst du zurück, jedoch ohne Rendite auf die Förderbeträge.